金融界4月21日消息 证监会有关部门负责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈发行案(àn)件答记者问。证监会有(yǒu)关(guān)部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资(zī)者(zhě)合法权益，危及市场秩序和(hé)金融安全。

　　中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依法从(cóng)严(yán)打击证券(quàn)违法活(huó)动(dòng)的(de)意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击(jī)证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实(shí)行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案(àn)系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机(jī)构，如(rú)何推动(dòng)对(duì)上述(shù)发行(xíng)人(rén)、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介机(jī)构及其责任(rèn)人员等(děng)相关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财(cái)务(wù)造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者(zhě)合法权益，危及(jí)市场秩(zhì)序(xù)和金融(róng)安全。中办、国办《关于依(yī)法从严打(dǎ)击证券(quàn)违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落(luò)实(shí)党中(zhōng)央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一(yī)是对于证券发行(xíng)人及相关控股股东(dōng)、实际控(kòng)制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如(rú)在上述两案的行政责任方(fāng)面，我会(huì)依(yī)法向泽达(dá)易盛(shèng)（天津）科技(jì)股份有限公司（以下简称泽达易盛(shèng)）和广(guǎng)东紫晶信息存(cún)储技(jì)术股份有限公(gōng)司（以下简称(chēng)紫(zǐ)晶存储）及(jí)相(xiāng)关责任人作出行政处罚(fá)和市场禁入决(jué)定，分(fēn)别对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责任人(rén)员进(jìn)行行政处罚(fá)，并对部分责(zé)任(rèn)人员采取证券市场禁入措施。同时，我会加强与公(gōng)安机(jī)关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机(jī)关处理，推动案件刑事追责(zé)相关(guān)工作。另外，根据《上海(hǎi)证券(quàn)交易所科创板股票(piào)上市(shì)规则》的规定，上海证(zhèng)券交(jiāo)易所将依法对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶(jīng)存储启动重大(dà)违法强(qiáng)制退(tuì)市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追究(jiū)违规上(shàng)市公司及(jí)其(qí)相关中介机构(gòu)等责任主体(tǐ)的(de)民(mín)事赔偿责任。民事责任是(shì)资(zī)本市场法律(lǜ)责任体系的(de)重要组成部分，是对(duì)违法(fǎ)行为进(jìn)行立体式追责(zé)的重要一环，也是(shì)提高资本市场违(wéi)法违规成本(běn)的重要举措。我(wǒ)会(huì)将(j杨震四知的文言文翻译及注释及翻译，杨震四知文言文原文及翻译iāng)进一步畅通投资者权利救济渠道，维护投资(zī)者合法权益，督促市(shì)场参与各方归(guī)位尽责，形(xíng)成资本市场良好生(shēng)态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销(xiāo)服务的(de)证(zhèng)券公司、出具审计报(bào)告的或者法律意见(jiàn)书(shū)的证券服务机构等违规主体实施精准打击。如(rú)果相关中介机(jī)构故意参与造假(jiǎ)，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移(yí)送司(sī)法机关处理(lǐ)；如果相关(guān)中介机构主要(yào)涉(shè)嫌(xián)执业未勤勉尽责的情形，我(wǒ)会(huì)将(jiāng)按照过责相当(dāng)的法治理念，综合考虑(lǜ)违(wéi)法(fǎ)程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失(shī)意愿和能力等因素(sù)，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责(zé)的执业(yè)行为(wèi)付(fù)出代(dài)价(jià)。

　　四是关于中介(jiè)机构(gòu)的责任人员。证券公(gōng)司、会(huì)计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构从业人员的道(dào)德水(shuǐ)准、专(zhuān)业能(néng)力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保(bǎo)障证(zhèng)券服(fú)务质量的(de)重要因素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造假等案(àn)件中发现(xiàn)相关中介(jiè)机(jī)构责任(rèn)人员存在违法(fǎ)违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严重损害(hài)投资者合法权益，目前在投资(zī)者保护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法(fǎ)规规定了包括协(xié)商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉(sù)讼(sòng)、示范(fàn)判决、代表人诉讼等一系(xì)列(liè)投(tóu)资者赔偿救济制度。这些制度各有(yǒu)优(yōu)势，对于个案中(zhōng)采(cǎi)用何种方式，需综合(hé)考虑不同投资者赔(péi)偿(cháng)救济制度的适用条杨震四知的文言文翻译及注释及翻译，杨震四知文言文原文及翻译件(jiàn)、投(tóu)资者获赔的充(chōng)分性和有效性、赔付责(zé)任主体(tǐ)的意愿和(hé)能力等因素(sù)，目标都是有(yǒu)效保护投资者、惩(chéng)戒(jiè)和震慑(shè)违(wéi)法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)起(qǐ)诉材料，中证中小投资(zī)者服务中心发布公(gōng)告(gào)，表示(shì)密切关注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融(róng)法院(yuàn)受理(lǐ)并(bìng)裁(cái)定适(shì)用普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼(sòng)制度(dù)具有“默示(shì)加(jiā)入、明示退出”的(de)特征，能够一揽子解决(jué)泽(zé)达易盛案的民事(shì)赔(péi)偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益可以在诉讼程序(xù)中得(dé)到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信(xìn)建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司作为(wèi)紫晶存储申请(qǐng)首次(cì)公开(kāi)发行(xíng)股票的(de)保荐机构和主承(chéng)销商(shāng)，与其(qí)他中介机(jī)构正在(zài)主动筹备投(tóu)资者(zhě)赔偿事宜，拟共同(tóng)出(chū)资10亿元设立先行赔付专(zhuān)项基金（上(shàng)述金额为(wèi)公司初(chū)步估(gū)算(suàn)结果，基金(jīn)规(guī)模(mó)将根据最终计(jì)算的适格(gé)投资者(zhě)损失赔付金(jīn)额进行调整），用于先行赔付适格投资者的(de)投资(zī)损失。先(xiān)行赔付可以(yǐ)高效、快捷地(dì)解(jiě)决紫(zǐ)晶存储案的民事赔(péi)偿问题，适格投资者可(kě)以积极(jí)参与先(xiān)行赔付(fù)程序直(zhí)接获赔，以维护(hù)自身(shēn)合(hé)法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司披露的公告(gào)中提出向证监会(huì)提交证(zhèng)券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承(chéng)诺申(shēn)请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以(yǐ)下简称当(dāng)事人承诺制度）。当事人承诺(nuò)制度是(shì)指国务院证券监督管理机构对(duì)涉嫌证券期货违法的(de)单位或者个人(rén)进行调(diào)查期间，被(bèi)调查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除(chú)损(sǔn)害(hài)或者不良影响(xiǎng)并经国务院证券监(jiān)督管理机构(gòu)认可，当事人履行承诺后国务院证券监督管理机构终止案件调(diào)查的行政执法方(fāng)式。相关法律(lǜ)法规明确规定了当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度的基本流程(chéng)、适用范围、监(jiān)督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施(shī)办(bàn)法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承(chéng)诺金数额(é)的确定需要综合考虑当事人因(yīn)涉嫌违法行为可能(néng)获得的收(shōu)益或者避(bì)免(miǎn)的(de)损失、当(dāng)事人(rén)涉嫌违(wéi)法行(xíng)为依法可能(néng)被处(chù)以罚(fá)款和没(méi)收违法所得的(de)金(jīn)额(é)，以及投资(zī)者(zhě)因当事(shì)人涉(shè)嫌(xián)违法行为所遭受的损失等(děng)诸多因素。承诺金(jīn)数额通(tōng)常(cháng)高于(yú)罚没款数额，且(qiě)可用于赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失，在证券期货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)这一程(chéng)序(xù)中，既可以(yǐ)实现(xiàn)对申请(qǐng)人的(de)精准打击，也可以有效便捷地补(bǔ)偿投资(zī)者的损失(shī)。因(yīn)此，当事人(rén)承诺制度可(kě)以(yǐ)一(yī)并(bìng)解决案件(jiàn)相关的行政处理与民事赔偿问(wèn)题，有效(xiào)提高执法效能(néng)，达(dá)到行政(zhèng)追责与(yǔ)民事追责相(xiāng)统一的效果。

　　对于(yú)中(zhōng)信建投证券股份有限(xiàn)公司向我会提交当事人(rén)承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施办法》《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施(shī)规定》等(děng)规(guī)定，依(yī)法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储所(suǒ)涉(shè)的证券公司、会(huì)计师(shī)事务所、律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构及其责(zé)任人(rén)员，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯(guàn)彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉中介(jiè)机构开(kāi)展“一(yī)案(àn)双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴证券股份有限公司、天(tiān)健会计师事务所、北京市康达律师事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相关执(杨震四知的文言文翻译及注释及翻译，杨震四知文言文原文及翻译zhí)业(yè)过(guò)程中未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对(duì)中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司(sī)、容(róng)诚会计(jì)师事务所(suǒ)、致同会计(jì)师事务(wù)所(suǒ)、广东恒益律师(shī)事务(wù)所(suǒ)等中介机构(gòu)启(qǐ)动了相关(guān)调(diào)查工(gōng)作(zuò)，后续将根据其(qí)在相关执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其(qí)主(zhǔ)动先行赔付以及申请证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺等情(qíng)形，依法(fǎ)进行下(xià)一步处理(lǐ)。需要(yào)指出(chū)的(de)是(shì)，我们将关(guān)注相关中介机构有关责任(rèn)人员在上述案件中的执业行为，如(rú)果发(fā)现有关责(zé)任(rèn)人(rén)员存在违法违(wéi)规行为(wèi)，将(jiāng)依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构是保障资本市(shì)场高质(zhì)量发展的重要力量，中介机构及其从(cóng)业人员应(yīng)当严格遵(zūn)守法律法(fǎ)规和职(zhí)业(yè)道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营造(zào)和维(wéi)护风(fēng)清气正的企业文(wén)化和(hé)行业文化，珍(zhēn)视行业声誉。

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