金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案(àn)件答记者问(wèn)。证(zhèng)监(jiān)会(huì)有关(guān)部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危(wēi)及(jí)市(shì)场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严打击(jī)证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯(fàn)罪(zuì)案(àn)件(jiàn)，立体化打击证券违(wéi)法活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯彻(chè)落(luò)实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对(duì)资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民(mín)事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答(dá)如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作(zuò)为监管机构，如何推动对上述(shù)发行人、控股(gǔ)股(gǔ)东(dōng)、实(shí)际控制人、中介机构及其责任人员(yuán)等相关责(zé)任(rèn)主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造(zào)假等(děng)资(zī)本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合(hé)法权益(yì)，危及市(shì)场(chǎng)秩序和(hé)金融(róng)安全。中办、国办《关于(yú)依法从严(yán)打击证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)活动的(de)意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本市(shì)场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等(děng)违法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩(chéng)处，形成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证券发行人(rén)及(jí)相关控股股东、实际(jì)控制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追责。如在上述两案的行(xíng)政责任方面，我(wǒ)会依法向泽(zé)达易盛（天津）科技股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股份(fèn)有限公司（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关责任人(rén)作出行政处罚和市(shì)场禁入(rù)决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关责(zé)任人(rén)员进行行政处罚，并对(duì)部分责任人员采取证券市场禁入措(cuò)施(shī)。同时(shí)，我会加强与公安机关的(de)沟(gōu)通(tōng)协调，对涉(shè)嫌刑事(shì)犯(fàn)罪的当事人依(yī)法及时(shí)移送(sòng)公安(ān)机关处理，推(tuī)动案(àn)件刑事追责相关工作。另外，根据(jù)《上海(hǎi)证券交易所科创板股票(piào)上市规则》的规定，上海(hǎi)证(zhèng)券(quàn)交易所将依法(fǎ)对(duì)泽达易盛、紫晶存储启动重大(dà)违法强制退市。

　　二(èr)是依法(fǎ)支持适格投资者及时(shí)有效地追究(jiū)违规上市公司及其相关中介机(jī)构等责任主体的(de)民事赔(péi)偿责任。民事(shì)责任(rèn)是资本市场(chǎng)法律责任体系的重要(yào)组成部分，是对违法行为进行(xíng)立体式追责的重要一环(huán)，也(yě)是提高资本(běn)市场违法违规(guī)成本(běn)的重要举措(cuò)。我会将进一步畅通投资(zī)者(zhě)权利救济(jì)渠(qú)道，维护投资者合法(fǎ)权益，督促市场参与各方归位尽责，形成资本市(shì)场良好生态。

　　三是对(duì)于为上(shàng)市(shì)公司提供保荐(jiàn)、承销服务的证券公司、出具审计报(bào)告的或者法律意见(jiàn)书的证券(quàn)服务(wù)机构(gòu)等违规(guī)主(zhǔ)体实施精准(zhǔn)打击。如果相关中介机(jī)构故意参与(yǔ)造假，情(qíng)节恶劣(liè)，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关处理(lǐ)；如果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽(jǐn)责的情形，我会将按照过责相当(dāng)的(de)法(fǎ)治理(lǐ)念，综合考虑违法程度(dù)、案件情况、执法效率、赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失意愿和能力等因(yīn)素，依法妥善处理，让中介机(jī)构(gòu)为(wèi)其未勤勉尽责的执业行(xíng)为付出(chū)代价(jià)。

　　四是关于中介机构的责任人员(yuán)。证(zhèng)券公司(sī)、会计师事(shì)务所、律师(shī)事务(wù)所等中介机构从(cóng)业人员的(de)道德水准、专(zhuān)业能力、合规(guī)风(fēng)险意识(shí)和廉洁(jié)从(cóng)业水平(píng)等，是保障(zhàng)证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假等案件中(zhōng)发(fā)现(xiàn)相关中介机构责任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严索尼是哪个国家的品牌，索尼是哪个公司的重损(sǔn)害投资(zī)者合法权益，目(mù)前(qián)在投资者(zhě)保护方面(miàn)有哪些(xiē)安排？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷(fēn)调解、先(xiān)行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决(jué)、代表人诉(sù)讼等一系列投(tóu)资(zī)者(zhě)赔偿救济制(zhì)度(dù)。这些制度各(gè)有(yǒu)优势，对于(yú)个案中采用何种(zhǒng)方(fāng)式，需综(zōng)合考虑不同(tóng)投资(zī)者赔偿(cháng)救济制度的适用条件、投资者获赔的(de)充分性(xìng)和有效性(xìng)、赔付责任主体的(de)意愿和(hé)能(néng)力(lì)等因素，目标都是有效(xiào)保护投资者(zhě)、惩戒(jiè)和(hé)震慑违法行为人。

　　对于泽达(dá)易(yì)盛案，上海金融(róng)法(fǎ)院已(yǐ)经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证(zhèng)中小投资者服务中心发布公告，表示密切关(guān)注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定(dìng)适用普(pǔ)通代表人诉讼，将依法接(jiē)受(shòu)投资(zī)者特(tè)别授权，申请参加该案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人(rén)诉讼制度(dù)具有“默示加(jiā)入(rù)、明示退出(chū)”的特征，能够一(yī)揽子解决泽达易(yì)盛(shèng)案的(de)民事赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资者的合法权(quán)益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储(chǔ)案，中信建(jiàn)投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司(sī)作(zuò)为紫晶(jīng)存储申请(qǐng)首次公(gōng)开(kāi)发行股(gǔ)票(piào)的保荐(jiàn)机(jī)构(gòu)和主承销商，与(yǔ)其他中介机构(gòu)正在主动筹备(bèi)投资(zī)者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿(yì)元设立先行赔(péi)付专项基(jī)金（上(shàng)述金额为公司初步估算结(jié)果，基金规模将根据最终(zhōng)计算的适格投(tóu)资(zī)者损失(shī)赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投资者的投资(zī)损(sǔn)失。先行赔付可以(yǐ)高效(xiào)、快捷(jié)地(dì)解决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者可以积极参与先行赔付(fù)程序直接获赔，以维(wéi)护(hù)自(zì)身合法(fǎ)权(quán)益(yì)。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有限公司披露的公告中提(tí)出(chū)向证(zhèng)监会(huì)提交证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺(nuò)申请(qǐng)，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券(quàn)法(fǎ)》新增了证券领域行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制(zhì)度（以下简称(chēng)当事人(rén)承(chéng)诺制度）。当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度是指国务(wù)院(yuàn)证券监(jiān)督管理机(jī)构对(duì)涉嫌证券(quàn)期货(huò)违法(fǎ)的单位或者个(gè)人进行(xíng)调(diào)查期间，被调查(chá)的(de)当事人承诺(nuò)纠正(zhèng)涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有(yǒu)关投资者损失(shī)、消除(chú)损害(hài)或者不良影响并(bìng)经(jīng)国务院证(zhèng)券监督(dū)管理(lǐ)机构认可，当事人履行承诺后国务院(yuàn)证券监督管理机构(gòu)终止案件调查的行政(zhèng)执法(fǎ)方式。相关法(fǎ)律法(fǎ)规明(míng)确规定(dìng)了当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)的基(jī)本流程、适用范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期(qī)货行政执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人承诺(nuò)制度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒(jiè)和(hé)赔偿功(gōng)能，承(chéng)诺金数额的确定(dìng)需要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法(fǎ)行为可(kě)能(néng)获得的(de)收(shōu)益或者(zhě)避免(miǎn)的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为依(yī)法可能被处(chù)以罚款(kuǎn)和没收违法所得的金额(é)，以及投资(zī)者因(yīn)当(dāng)事(shì)人涉(shè)嫌(xián)违法行为所遭受的(de)损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通常高于(yú)罚没款(kuǎn)数额，且可(kě)用于赔(péi)偿(cháng)投资者损失，在证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准打击(jī)，也可以(yǐ)有效便捷地(dì)补偿投资者的损失。因此，当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度可以(yǐ)一(yī)并解决案件相关(guān)的行政处理与民(mín)事赔(péi)偿问题，有效提高执法效能，达到(dào)行政追责(zé)与(yǔ)民事追责相统(tǒng)一的(de)效果。

　　对于中(zhōng)信建投(tóu)证(zhèng)券(quàn)股份有限公(gōng)司(sī)向(xiàng)我会提交(jiāo)当事人承诺申请，我会将依据《证券(quàn)法》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制度(dù)实施办法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽索尼是哪个国家的品牌，索尼是哪个公司的达易(yì)盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)所涉的证券(quàn)公司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构及其责(zé)任(rèn)人员(yuán)，下一步将如何(hé)处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案(àn)双查(chá)”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师(shī)事务所、北京市康(kāng)达律师(shī)事(shì)务所等(děng)中介(jiè)机构因涉(shè)嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储(chǔ)案中，我(wǒ)会对中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司、容诚(chéng)会计(jì)师事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所等(děng)中介(jiè)机构(gòu)启动了相(xiāng)关调查工作，后续将根据其(qí)在相关执业行(xíng)为中的(de)勤勉尽责情况，结合其主动(dòng)先行赔付以及(jí)申请证券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺等情形(xíng)，依法进行(xíng)下(xià)一步(bù)处理。需(xū)要指出的是，我们将关注(zhù)相关中(zhōng)介机构有关(guān)责任人员在上述案件中的执业行为，如果发现有关(guān)责任人员存在违法违规(guī)行为(wèi)，将依(yī)法依(yī)规予以严(yán)处。

　　证券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构是保障资本市(shì)场高(gāo)质量发展的(de)重要(yào)力量，中介机(jī)构及其从业人(rén)员应当严(yán)格遵(zūn)守法(fǎ)律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉(lián)洁自律、公平竞(jìng)争，自(zì)觉营(yíng)造和维(wéi)护风清气正的企业文(wén)化和行业文化，珍视行业声誉(yù)。

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