金融界4月21日消息 证监(jiān)会有关部门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系科(kē)创板首批欺诈发行案件(jiàn)答(dá)记者问。证(zhèng)监会有关部门负责人表(biǎo)示(shì)，欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投(tóu)资者合法权益，危及(jí)市场秩序和金融安(ān)全。

　　中(zhōng)办(bàn)、国(guó)办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依(yī)法(fǎ)严厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中(zhōng)央(yāng)国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社(shè)会(huì)影(yǐng)响广泛。作为监(jiān)管机(jī)构，如何推动对上述发行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介(jiè)机构及其责任(rèn)人员等(děng)相(xiāng)关责任(rèn)主体(tǐ)进(jìn)行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投(tóu)资(zī)者(zhě)合法(fǎ)权益，危(wēi)及市场秩序和金融(róng)安(ān)全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调坚持“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立(lì)体化(huà)打击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行为实行行(xíng)政、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证(zhèng)券(quàn)发行(xíng)人及(jí)相(xiāng)关控(kòng)股股(gǔ)东、实际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩(chéng)，全(quán)方(fāng)位(wèi)追责。如在上述两案的(de)行政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天(tiān)津）科技股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以下简称泽(zé)达(dá)易盛(shèng)）和广东紫晶(jīng)信息存储(chǔ)技术股(gǔ)份有限公司（以下(xià)简称(chēng)紫晶存储）及(jí)相关责(zé)任人作出行(xíng)政处罚和市(shì)场禁入(rù)决(jué)定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及(jí)相(xiāng)关责任人员进行行政处罚，并对部分责任人员采取(qǔ)证券市场禁入措施。同时(shí)，我会(huì)加强与(yǔ)公安机关的(de)沟通协(xié)调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法及时移送(sòng)公(gōng)安(ān)机关处理，推动案件刑(xíng)事追责(zé)相关工(gōng)作。另外，根(gēn)据(jù)《上(shàng)海(hǎi)证(zhèng)券交易所科创板股票(piào)上(shàng)市(shì)规则》的(de)规定(dìng)，上海证券交易所将依法对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大(dà)违法强制退市。

　　二(èr)是(shì)依法(fǎ)支持适格投资者及(jí)时有效地追究违规(guī)上市(shì)公司及其相关中介机(jī)构等责任(rèn)主体的民事赔(péi)偿责任。民事责(zé)任是(shì)资本市场法律责任体(tǐ)系的(de)重要组成部分，是对违法行为进行立体(tǐ)式追责的(de)重要一(yī)环，也是提高资本市场违法违(wéi)规成本的(de)重要(yào)举措。我会将进一(yī)步畅通投(tóu)资者权利救济渠道，维护投资(zī)者合法权益，督促(cù)市场参与各(gè)方归位尽(jǐn)责，形(xíng)成资本市场良(liáng)好(hǎo)生态。

　　三是对于为上(shàng)市公(gōng)司提供(gōng)保荐、承销服务的证券公司、出具(jù)审计报告的或者法律(lǜ)意见书的证券服务机构(gòu)等(děng)违规主(zhǔ)体实施精(jīng)准打(dǎ)击。如果相(xiāng)关中(zhōng)介(jiè)机构故(gù)意参(cān)与造假，情节(jié)恶(è)劣(liè)，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如(rú)果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的情(qíng)形，我(wǒ)会将按(àn)照过责相当的(de)法治理念，综合考虑(lǜ)违法程度、案件情(qíng)况、执(zhí)法(fǎ)效(xiào)率、赔偿(cháng)投资者损失意(yì)愿和(hé)能力(lì)等因(yīn)素(sù)，依法(fǎ)妥善处理，让中(zhōng)介机(jī)构为其未(wèi)勤(qín)勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是(shì)关于中介(jiè)机构的责任人员。证券公(gōng)司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师(shī)事务所等(děng)中介(jiè)机构(gòu)从业人(rén)员(yuán)的(de)道德水(shuǐ)准、专业(yè)能力、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平等，是保(bǎo)障证券服务质量的(de)重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行、财务造假等案件中发现相关中介机构责任(rèn)人(rén)员(yuán)存在(zài)违法(fǎ)违规行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储(chǔ)欺诈(zhà)发行案严(yán)重损害投资者合法(fǎ)权益，目(mù)前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事(shì)诉(sù)讼法(fǎ)》等(děng)法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规规定了包括协商和解、纠(jiū)纷(fēn)调解(jiě)、先(xiān)行(xíng)赔付、责(zé)令回购、行政执法当事人(rén)承诺、单独诉讼、示范(fàn)判(pàn)决(jué)、代表人诉讼等一系列投资者(zhě)赔偿救济制度。这些制(zhì)度各有优势，对于个案(àn)中采用何种(zhǒng)方式，需综(zōng)合考虑不同投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制度的适用条件、投(tóu)资者获(huò)赔(péi)的充分(fēn)性(xìng)和有效性、赔付责任主(zhǔ)体的(de)意愿(yuàn)和(hé)能力等因(yīn)素，目标(biāo)都是有效(xiào)保(bǎo)护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行(xíng)为(wèi)人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海(hǎi)金融法院已(yǐ)经收到泽(zé)达易盛普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼起诉(sù)材料，中证(zhèng)中小投资者服务中心发(fā)布公(gōng)告，表示密(mì)切(qiè)关注泽达易(yì)盛普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)进展，如上海金融(róng)法院受理并(bìng)裁定适用普通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼，将(jiāng)依法接(jiē)受投(tóu)资者特别授权(quán)，申请(qǐng)参(cān)加(jiā)该案并转(zhuǎn)换特(tè)别代表人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼制度具有“默示加入、明示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问题，适(shì)格投资者的(de)合法(fǎ)权益(yì)可(kě)以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储申请首次公开(kāi)发行股票(piào)的保荐机构和主承销商，与(yǔ)其他中介机构正(zhèng)在主(zhǔ)动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元(yuán)设立先行赔(péi)付专项基(jī)金（上述金(jīn)额为公司初步(bù)估算(suàn)结果，基(jī)金(jīn)规模将根据最(zuì)终计算的适格(gé)投资者损失赔(péi)付金额进行调整），用于先行赔付适(shì)格投资者(zhě)的投(tóu)资损失(shī)。先行赔付可以高(gāo)效(xiào)、快捷地(dì)解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行(xíng)赔付(fù)程(chéng)序直接获赔，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公司披露的公告中提出向证监(jiān)会提交证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺申请(qǐng)，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证(zhèng)券法(fǎ)》新(xīn)增了(le)证券领域行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)（以下简称(chēng)当事人承诺制度）。当事人承诺制(zhì)度(dù)是指国(guó)务(wù)院证券监督管理机构对涉嫌(xián)证(zhèng)券期货(huò)违(wéi)法的单位或者个人进行调查期间，被调查的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌(xián)违法(fǎ)行为、赔偿有(yǒu)关(guān)投资者损失(shī)、消除损(sǔn)害或者(zhě)不良(liáng)影响并经国务院(yuàn)证券监督管(guǎn)理机构认可，当事人(rén)履行(xíng)承诺(nuò)后国务院证券(quàn)监督管理机构终止案件调查(chá)的行政执法方式。相关法律法(fǎ)规明确规(guī)定了当(dāng)事人承(chéng)诺制度的(de)基本流(liú)程、适用范围(wéi)、监(jiān)督(dū)制约机制等。

　　根据《证券期货(huò)行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制度实施(shī)办法》等(děng)规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额(é)的确定需要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行为可能(néng)获得的收(shōu)益(yì)或(huò)者避免的损失、当(dāng)事人涉嫌违法行为(wèi)依法(fǎ)可能被处以罚款和没收违法所(suǒ)得的金额，以(yǐ)及(jí)投资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为所遭受的(de)损失等诸(zhū)多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可用于赔(péi)偿投资者(zhě)损(sǔn)失，在证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺这一程序中，既(jì)可以实现对申请人的(de)精准打击，也可以有效便(biàn)捷地补偿投资者的损失(shī)。因此，当事人承诺(nuò)制度可以一并解决案件(jiàn)相关的(de)行政(zhèng)处理与(yǔ)民事赔偿问(wèn)题，有效提高(gāo)执法效(xiào)能，达到行政追责(zé)与民(mín)事追责(zé)相统一的效果。

　　对于中信什么叫垂足和垂点，什么叫垂足四年级建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司向我会(huì)提交当事人承诺申(shēn)请，我(wǒ)会(huì)将依(yī)据《证券法》《证券(quàn)期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施(shī)办(bàn)法(fǎ)》《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺制度实施规定》等规定(dìng)，依(yī)法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)什么叫垂足和垂点，什么叫垂足四年级、紫晶存(cún)储所涉的证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构及其责任(rèn)人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会(huì)贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)所(suǒ)涉中介机(jī)构开(kāi)展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股份有限公司、天(tiān)健会计师事(shì)务(wù)所、北京市康达律师事务所等(děng)中介机构因涉嫌(xián)在相关执业(yè)过(guò)程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已(yǐ)被我会立案(àn)。在(zài)紫晶存(cún)储案中，我(wǒ)会对中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司(sī)、容诚会计师事务所、致同会计师事务(wù)所、广东恒(héng)益律师事务(wù)所等中介机(jī)构启动了相关调(diào)查工(gōng)作(zuò)，后续将根据其在(zài)相关执业行为中(zhōng)的勤勉(miǎn)尽责情况(kuàng)，结(jié)合其主动先行(xíng)赔付以及申请(qǐng)证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺等(děng)情形，依(yī)法进行下一步处(chù)理。需(xū)要指出的(de)是，我们将关(guān)注相关中介机(jī)构(gòu)有关(guān)责任人员在上述案件中的(de)执(zhí)业行为(wèi)，如果发(fā)现有关责任人(rén)员(yuán)存在违法违规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构是(shì)保障(zhàng)资(zī)本市场高质量发展(zhǎn)的(de)重(zhòng)要(yào)力量(liàng)，中(zhōng)介机构及(jí)其从业人员(yuán)应当严格遵守法律法规和职业什么叫垂足和垂点，什么叫垂足四年级道德(dé)要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和维护(hù)风清气正的(de)企(qǐ)业(yè)文(wén)化和行(xíng)业文化，珍视行业声(shēng)誉。

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